(资料图片)

本报记者邢萌今年以来，深交所紧紧围绕注册制改革目标和市场共性诉求，以透明促优质，以透明促廉洁，持续开展“三阳光两促进”专项行动，主要内容是深化阳光审核、阳光监管、阳光服务，促进审核质量效能提升、促进廉洁文化提升。记者了解到，“三阳光两促进”专项行动推出涉及审核、监管、服务等环节的20余项具体举措，已经取得扎实成效。“‘三阳光两促进’专项行动更好地响应注册制改革的要求，通过阳光审核把好上市入口质量关；通过阳光监管强调上市公司信息披露，进一步压实各市场主体的信息披露义务与责任；通过推动阳光服务为资本市场培育优质企业，促进创新科技型企业健康发展。”华大九天相关负责人对《证券日报》记者表示。深化阳光审核大力推进“开门办审核”创业板改革并试点注册制以来，深交所坚持以信息披露为核心，大力推进“开门办审核”，建立阳光化发行上市审核机制。深化阳光审核，坚持“应见尽见”原则，全流程公开机制更加畅通，审核环节沟通质效进一步提升，申报前预沟通机制持续优化。深交所建立并持续完善发行上市审核咨询沟通机制，依托审核业务专区搭建电子化沟通预约平台，发行人及中介机构可以便捷提交预约申请、跟进处理进度、查看预约结果，审核环节沟通质效进一步提升。三年来，已累计接待各类沟通来访800余次，有效破除了审核神秘感，增强了审核透明度，通过“开正门、堵偏门、关后门”进一步降低了廉政风险，真正让市场主体有求必有应，有问必有答。“三阳光两促进”行动启动以来，深交所推动审核标准、程序、内容、过程、结果公开，进一步向市场公开审核关注要点，以便利发行人和中介机构事先核查，做好申报准备。同时，继续坚持“应见尽见”原则，保障在审企业来访接待机制的顺畅运行，就企业关心的审核逻辑和关注重点、审核流程等事项当场答疑解惑。某IPO申报企业表示，审核关注要点公开在帮助企业准备申报材料过程中帮了很大忙。根据深交所发布的《审核关注要点落实情况表》，企业可以逐条对照、排查问题，而且每一条都有明确的规则依据，查找对应非常便捷。一家创业板企业在审过程中遇到需整改的问题，多次申请了项目沟通，深交所每次都热情接待、答疑解惑。该企业负责人表示，现场沟通前曾有过监管机构“门不好进、人不好见”的担心，如今看来，通过正常渠道就可以和交易所保持良好沟通，而且每个问题都能得到及时、专业的解答，服务态度也很好，自然没必要再动心思走后门。深化阳光监管破除现场督导神秘感深交所深化阳光监管，加大日常审核监管措施公开力度，破除现场督导神秘感。在日常审核监管措施方面，加大公开力度。今年以来，深交所对各类违规主体实施口头警示、书面警示22次，通报批评6次；将涉嫌存在体外资金循环、操纵财务报表范围的2家发行人违法违规线索上报证监会。向保荐机构定向编发审核动态，持续发布监管和审核案例，准确传递审核监管要求。常态化召开座谈和专题调研，组织开展业务培训，通报审核工作和保荐机构执业问题，凝聚市场共识，共同把好入口关。在阳光督导方面，破除神秘感。现场督导是发行上市审核全链条的重要一环，对提升监管精准度和靶向性，压严压实中介机构“看门人”责任，提高发行人信息披露质量起到积极作用。首先，质量优先，督促企业切实规范整改。将发现问题通过进场见面会、离场前反馈交流会等形式与企业、中介机构“零距离”沟通，帮助企业认识到自身不足。保荐人等中介机构与企业一道切实整改到位后再次申报，有利于企业在资本市场上行稳致远。其次，健全约束，实施差异化监管安排。深交所对注册制下IPO保荐业务“执业质量较低、内控风险较大”的保荐人，实施现场督导、专项自查的差异化监管安排，引导保荐人主动提升执业质量。再次，强化内控，压实投行“三道防线”职责。要求保荐人项目组、质控、内核全程参与，保荐人按照尽职调查相关规则，进行全面自查自纠、认真整改规范，对发行人异常财务指标、异常信息保持合理怀疑和职业敏感，有效识别发行人存在的问题，实事求是审慎发表核查意见。最后，以点带面，实现“督导个别、引导行业”的目的。根据需要对会计师事务所等证券服务机构单独或一并实施现场督导，通过督导项目举一反三，推动市场各方归位尽责，截至2023年8月23日，深交所已实施129个督导项目。安信证券副总裁廖笑非对《证券日报》记者表示，深交所深入推进“阳光督导”，将现场督导作为上市审核工作的有益补充和必要延伸，通过立规明矩、以案为鉴、送法上门、深入调研等方式，不断向市场清晰传递监管理念和最新监管政策，压严压实中介机构尽调把关职责，从严把好IPO质量关，对于保护投资者的合法权益，从源头提升上市公司质量，促进资本市场的稳定和健康发展具有重要意义，有效保障了全面注册制改革的走深走实。深化阳光服务提升市场主体获得感深交所紧紧围绕全面注册制改革目标，聚焦优化服务改进作风，深入推进阳光服务专项行动，公开服务监督电话、设置回访制度、发放阳光服务卡、完善服务档案，推动改革成效向市场培育服务领域延伸，切实提升市场主体获得感和满意度。全面实行此外，深交所“两促进”行动也取得明显成效，为全面实行注册制营造风清气正的市场生态。促进审核质量效能提升，审核问询重大性、针对性不断提高，招股说明书信息披露的有效性增强；促进廉洁文化提升，实施“打造廉洁注册制”工作方案，营造风清气正的市场生态。“湖南裕能顺利上市后，交易所的阳光服务为公司保驾护航，提升了市场服务的规范化和科学化水平。”湖南裕能相关负责人在接受《证券日报》记者采访时表示，公司在上市后的日常监管工作沟通过程中，利用丰富的培训交流和案例学习机制，不断提升公司治理水平，消除潜在问题，严格落实相关法律法规要求。该负责人进一步说，深交所从创业板改革及注册制试点以来，不断优化改革，提升审核监管服务质量，在提升审核质量效能，打造廉洁注册制等方面成效显著，营造了风清气正的市场环境，相信未来将会吸引更多的优秀企业。